Sturen zonder zicht is gissen. Voor effectief werkkapitaalbeheer heb je een helder overzicht nodig van de belangrijkste prestatie-indicatoren. Een goed ingericht werkkapitaal dashboard is geen luxe, maar een essentieel stuurinstrument voor elke financieel gezonde onderneming. Het helpt je om trends te signaleren, proactief bij te sturen en de impact van je acties direct te meten.
De onmisbare kpi’s voor je dashboard
Een dashboard kan snel onoverzichtelijk worden. Focus daarom op de KPI’s die er écht toe doen. Voor werkkapitaal zijn dit de componenten van de Cash Conversion Cycle (CCC). Deze indicatoren geven je een compleet beeld van hoe efficiënt je kapitaal door je bedrijf stroomt.
- Days Sales Outstanding (DSO): Hoeveel dagen duurt het gemiddeld voordat je klanten hun facturen betalen? Een stijgende DSO is een alarmsignaal voor je liquiditeit.
- Days Inventory Outstanding (DIO): Hoeveel dagen liggen je producten gemiddeld op voorraad voordat ze verkocht worden? Een hoge DIO betekent dat er veel geld vastzit in voorraad.
- Days Payables Outstanding (DPO): Hoeveel dagen doe jij er gemiddeld over om je leveranciers te betalen? Een hogere DPO kan je cashpositie verbeteren, mits je de relatie met je leveranciers goed houdt.
- Cash Conversion Cycle (CCC): De som van DSO en DIO, minus DPO. Dit getal geeft aan hoeveel dagen je bedrijf kapitaal moet financieren om de operationele cyclus draaiende te houden. Een lagere CCC is altijd beter.
Door deze KPI’s te visualiseren in je dashboard, zie je direct waar de knelpunten en kansen liggen. DSO monitoren helpt je bijvoorbeeld om je debiteurenbeheer scherp te houden, terwijl je met DIO trends in je voorraadbeheer kunt ontdekken.
Van data naar een proactief stuurinstrument
Een werkkapitaal dashboard is meer dan een verzameling grafieken; het is een kompas voor je financiële beslissingen. Zie je de DSO oplopen? Dan is het tijd om je debiteurenbeheer aan te scherpen. Stijgt de DIO? Wellicht moet je je inkoop- of productieproces herzien. Door periodiek – bijvoorbeeld wekelijks – je dashboard te analyseren, kun je van een reactieve naar een proactieve aanpak bewegen. Je wacht niet tot er een liquiditeitsprobleem is, maar je voorkomt het.
Dit inzicht stelt je in staat om gefundeerde beslissingen te nemen. En als je ziet dat bepaalde KPI’s structureel onder druk staan, kun je overwegen om externe oplossingen in te zetten. Heb je bijvoorbeeld een structureel hoge DSO? Dan kan Simpelfactoring je helpen om dit getal drastisch te verlagen door je facturen direct te betalen. Ontdek hoe je direct kunt starten en je cashflow kunt optimaliseren.
Tools voor het bouwen van je dashboard
Je hoeft geen datawetenschapper te zijn om een effectief dashboard te bouwen. Je kunt al eenvoudig beginnen in programma’s als Microsoft Excel of Google Sheets. Voor meer geavanceerde en geautomatiseerde dashboards zijn er tools zoals Microsoft Power BI, Tableau of Google Looker Studio. Deze programma’s kunnen direct koppelen met je boekhoudsoftware, waardoor je altijd een actueel en accuraat beeld hebt van je prestaties.
Welke vier KPIs mogen niet ontbreken op een werkkapitaal dashboard
De vier onmisbare KPIs zijn Days Sales Outstanding (DSO), Days Inventory Outstanding (DIO), Days Payables Outstanding (DPO) en de Cash Conversion Cycle (CCC). Samen geven ze een compleet beeld van je werkkapitaalbeheer.
Hoe gebruik je dit dashboard als een proactief stuurinstrument
Door de trends in je KPIs te monitoren kun je problemen vroegtijdig signaleren. Een stijgende DSO is een teken om je debiteurenproces aan te scherpen voordat het een liquiditeitsprobleem wordt. Zo stuur je proactief in plaats van reactief.
Welke software kun je gebruiken om een dashboard te maken
Voor eenvoudige dashboards kun je starten met Microsoft Excel of Google Sheets. Voor meer geavanceerde, geautomatiseerde dashboards zijn tools als Microsoft Power BI, Tableau of Google Looker Studio zeer geschikt.
